生命保険と年金・保険料で損しないための予備知識

そもそも保険というのは、今あるものが正常でない状態になっては困るので、その時の万が一のために準備しておくものです。その正常でなくなって困るものの代表が「命」でしょうね。そこで、まず生命保険から説明いたします。生命保険には大きく分けて、「定期」、「終身」、「養老」の３つに分類することができます。

まず定期タイプについてです。「定期」というと、郵便局の定期を思い浮かべますが、保険でいう定期は、貯蓄と正反対の掛け捨てタイプなのです。なぜ定期と言うかというと保障期間が一定の期間（例えば１０年）という意味です。特徴としては、少ない掛け金で大きな死亡補償が受けられるということです。満期保険金がないので、貯蓄性はありません。

次に終身タイプです。定期タイプに比べると、貯蓄性があります。一定期間は掛け金を払う必要がありますが、払い込み終わった後の一生涯、死亡保障が継続されるというタイプです。満期保険金はないのですが、実際には必ず死亡しますので、必ず死亡補償を受け取れることになり、広い意味での貯蓄性が高いと言えます。

最後の養老というタイプは、一定の期間（掛け金を払っている期間）に死亡したときには死亡補償が支払われます。また満期時までに生存していた場合には、満期保険金が受け取れます。この時の死亡補償と満期保険金は同額なのが特徴です。

これら３つの基本となる生命保険（主契約）に、例えば、病気をした時に入院費用が出るなどの特約を付けて契約する場合が普通です。

もともと保険は、生命、損害、年金といった分類がありますが、生命保険は病気や死亡の際の補償でしたので、若いうちにはあまり出番はないのではないでしょうか。こういったまだ病気とは縁がない方でも一番出番が多いのは、損害保険なのです。交通事故に備えた補償や火災や地震に備えた補償、子供さんが学校でのスポーツで怪我をした時に備えた補償、ゴルフのホールインワンなどにも備えた補償までありとあらゆるタイプが損害保険にはあります。

損害を補償するタイプの特徴は実害に対して支払われることです。生命保険などのように将来の獲得できたであろう収入まで補償してもらえるようなことはありません。ですから、損害タイプで儲かったということは基本的にはありません。もちろん、価値が高く評価されると、あるいは虚偽の報告をすると少しは儲ける可能性もありますが、異常に高い価値では、簡単に保険会社に見破られ、調査をされ、結局損をするということになりかねません。正直に「損をしなくてよかった」というのが損害タイプなのです。

損害タイプは、基本的には掛け捨てですので、掛け金は安くなっているのが一般的です。中には発生確率の高い自動車事故における自車両を補償するものなどは高く感じるものがあるかもしれません。損害保険は一般的に安いという感覚は間違いありませんが、自分にあったタイプを契約することをお勧めします。例えば、独身で電化製品を少ししか（１００万円程度）持っていない時に、火災時の補償額を１千万円かけても意味がないでしょう。万が一の場合でも補償される金額は、実害分だけですから。

国民年金で平穏な隠居暮らしというのは今は昔となり、高齢化社会が進んでいくわが国では、国民年金で将来も生活できるのか不安でなりません。そこで、将来年金形式でもらえるように掛けるのが年金保険です。国民年金も厳密にはこの分類に入りますが、ここでは保険会社が扱う個人年金タイプについて紹介します。

個人年金保険の特徴として、年金を受け取るまでに死亡した場合に「死亡保険金」というのはありません。もっとも最近では、死亡するまでの掛け金から「死亡給付金」が支払われるのが増えてきています。しかし、死亡給付金は、死亡保険金に比較すると一般的には非常に少ないのが通常です。その理由は、このタイプは「死亡」を目的として作られたものでなく、「生存し、老後を補償する」のが目的だからです。

個人年金保険のもうひとつの特徴は、必要経費として所得控除の対象となっていることですが、控除については次の欄で詳しく説明しますので、ここでは省略します。

またこのタイプは実際に受け取る年金の方法でも、種類があります。受け取る年金の額が確定している「確定年金」や死亡しないがきり生涯もらえる「終身年金」、夫婦のうち一方でも生きていれば生涯もらえる「夫婦連生年金」などがあります。個人年金保険は、自分のライフスタイルにあわせ受け取り方を決めていく必要があるようです。

あなたは毎年どのぐらいの所得税を払っていらっしゃるでしょうか。現金の流れがガラス張りのサラリーマンにとって少しでも税金を節約できることはないか考えることは重要なことです。この節約に活かせるのが、保険料控除です。

この控除には、強制力のある社会保険料などはもちろん、個人の任意な意思で行う保険も可能なのです。種類として、生命と個人年金および損害の各種類の保険料控除があります。控除という名前のとおり、所得から、支払った掛け金の分だけ控除して、税金算出の基礎となる所得を少なくする処理です。所得が少なくなるので、税金も少なくて済むというわけです。

算出の仕方は、控除算出式に当てはめると早いのですが、支払った掛け金が年額25000円以下なら全額、25,000円超50,000円以下だと、支払掛け金×1/2+12500円、50,000円超100,000万円以下なら支払掛け金×1/4+25,000円、100,000円超の場合は、一律50,000円の控除ができます。個人年金も同様の算出式で求められ、どちらも最高５万円の控除、合わせると１０万円の控除ができます。また住民税は異なる算出式で求められる控除ができますが、所得税の申請を行うことで住民税も自動で計算されますので特に申請は必要ありません。

個人年金控除で注意が必要なのは、「年金」という名称でも、「個人年金保険料税制適格特約」でないものは控除が受けられないということです。年金という名前だけでなく、個人年金保険料控除の対象となっているかどうか、契約前に良く確認してから契約することが大切でしょう。

今まで見てきたとおり、保険にはいろいろな種類があり、それが非常に役に立つものであることは間違いありません。しかし一方では、自分に合ったものでないと、支払っている保険料が無駄になってしまったり、逆に補償が必要な時に十分な補償が得られないなどの問題が生じます。その解決には、保険の見直しが必要であることは言うまでもありません。

しかし、見直しといっても、どのように見直せばいいのか、自分にあった補償なのか見極めるのは非常に高度な知識が必要となるのです。そこで、是非利用したいのがファイナンシャルプランナー（略してFP）と呼ばれる保険のプロです。補償や内容の見直しは、実は最初の契約よりも難しいものなのです。

見直す場合のポイントとして挙げられるのが、自分の環境です。社会人となったばかりの独身の時代に契約した保険が、結婚して、給料も上がって、同じ補償でよいはずはありません。補償金額は当然あげるべきでしょうし、自分の健康具合もだんだん変化し、かかりやすい病気や怪我に対しても、必要な特約を付けるべきでしょう。また特約自体、例えば入院１日あたりの金額も、子供が幼稚園の時と大学生では異なるでしょう。そういった環境の、またひとり一人で異なる環境に合わせた内容に見直すべきなのです。

また損害保険なども同様に見直す必要があります。火災保険は、独身の時に持っている家財と結婚してから、あるいは結婚をしていても家財の額はみんな異なるので、その補償額を見直さないと万が一の時に困ります。一生同じ補償内容でいいはずがありませんよね。自分のライフスタイルに合わせた補償になるように保険の見直しは必要不可欠なことなのです。